20xx年,公司财务科在*供电公司财务部、*公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下，认真贯彻执行公司财务预算，紧紧围绕公司“四型一流”发展规划，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润最大化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，为完成*年各项经营工作目标作出了应有的贡献。在新的一年里,财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路,从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋,具体有以下工作安排和计划。
一、顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇。年初财务预算，是通过公司职代会集体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体经营目标和任务。财务科全体人员要端正态度，积极发挥主观能动性，时刻坚持以公司大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工作任务。
1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋，
2、积极争取。积极利用行业，动脑筋、想办法、争取银行等相关部门优惠，为公司谋取最大经济利益。
3、深入研究税收，合理避税增效益。新的一年里，全体财务人员应加强税收法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。
4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。近年来电费回收程序逐步规范，高耗能企业市场回暖，电费回收成绩显著，给企业现金流量带来积极有利影响，同时也给财务流动资金管理提出了更高要求。20xx年，我们应适应新形势，进一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利益。
5、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。xx年，我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。
二、加强管理，挖潜增效，为生产经营目标的实现和效益的增长服务。管理是生产力，是企业正常运行的保证，管理是提高企业核心竞争力的关键环节，建立创新的机制，必须靠管理来保证，管理对企业来说是永恒的。为此，财务科将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制生产成本，实行全面预算管理，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，做到全年生产、开支有预算，有计划，使企业资金得到有效合理的发挥效益。同时对于机关科室和各站所的费用，实行科学预算，包干使用，并纳入年底对各单位的考核，有效控制各项费用的不合理开支。
1、业务招待费管理。20xx年我们对业务招待费的管理办法依然采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超支不补、节约归公的原则管好用好业务招待费。严格执行“就餐代金券制”。
2、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。
3、电话费管理。严格预算控制，电话费预算按科室为单位包干到位，努力降低话费开支。
4、办公费管理。办公费管理要按照年初各科室列出计划，经领导审批后，公司统一采购、保管，各单位按计划领用的原则执行。
5、车辆费用管理。严格执行公司制订的相关车辆费用管理办法，从严从细加强管理。车辆维修必须先有计划，经分管领导审核批准后进行维修;车辆用油由财务科负责采购、结算，车辆服务中心负责保管、登记、领用，杜绝乱购、无计划领用。
三、明确责任，从严要求，积极抓好会计从业人员职业道德素质培训，提高服务水平。财务科作为公司的一个对外窗口科室，我们将认真落实国网公司供电服务“十项承诺”，提高服务水平，让“优质、方便、规范、真诚”的服务方针在财务科得到充分体现，做到内让公司全体干群称心，外让社会各相关人员及部门满意。财务科倡导“会计为生产经营一线服务、上一流程为下一流程服务、全员为客户服务，每个岗位相互服务”的意识，切实抓好财务行风建设。
四、稳定财务队伍，继续加强会计从业人员业务培训，规范供电所财务管理，使全公司财务会计工作再上新台阶。20xx年度我们财务工作将继续以稳定增强财务队伍为主，通过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训和规范供电所财务管理为主要内容，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。我们具体从以下几方面入手：
1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务考核，同时选拔引纳相对优秀、有会计基础的人员加入财务队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。
2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。
3、加强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和站所基础财务分析工作。
4、加强会计实务培训。注重工作效率，以推行财务会计电算化核算为目标，全面提高财务人员素质。
总之，在今后的财务工作中，我们财务科的奋斗目标是：在省市公司财务部门和公司领导的大力关心领导下，在各相关部门和科室的积极配合支持下，逐渐培养出一支以规范化流程、精细化核算、数据化考核为基础的科学管理型财务队伍;在今后的经营管理中，紧紧围绕公司“四型一流”发展规划，时刻坚持科学性预测、过程化控制、准确性核算的工作方法和态度，为全面完成新一年度的财务预算目标任务而努力奋斗。
如果认为成本管理就是管施工过程中的制造成本(人工、材料、机械、 现场管理等)核算，缺乏对生产经营全过程的成本管理，就会造成公司成 本失控，导致成本直线上升。如果没有意识到成本控制的重要性，没有将 成本控制工作落到实处，或者是成本控制的体系不够完善，都会工程项目 施工过程中出现了很多浪费，增加了工程项目的成本。这必将导致利润的 减少，减少内部积累，降低竞争力，从而阻碍公司的长远发展。 为加强公司管理成本及项目现场制造成本的管理，对公司成本费用的 实行内控，严格控制成本费用的开支规模，坚决杜绝铺张浪费等行为，实现开源节流、堵塞漏洞。规范公司成本管理行为，提 高公司经济效益，根据绘都公司成本管理统一规定，结合我华建子公司实 际特点，特制定本成本控制计划书。
一、明确成本管理概念
我公司的成本是指公司为了获取收益而发生或支付的各种耗费以及虽 与获取收益无关但应由本期负担的各种耗费。 包括公司管理成本(管理人 员工资奖励、差旅交通费、办公费、财务费、固定资产、保险及开工前的 招投标各种花费等) ; 现场制造成本(人工、材料、机械、临时设施、安 全文明及各种措施费) ，因此，根据绘都公司成本管理制度以及合同的类型 和作业班子的管理水平，我们必须采取合适的措施进行事前事中以及事后 成本控制。
二、事前成本预测、计划
1、依据绘都公司成本管理制度，我们进一步完善成本管理组织和基础 工作， 落实了成本管理责任制度，华建公司市场部和财会部联合设臵成本 管理组， 负责统一协调物资部和工程部的人、财、物各方面有关成本的经 济活动，进一步完善工程部项目现场成本管理制度。组织成本的预测、决 策、计划、核算、分析和考核，实施成本专业化的综合管理。 2、建立健全工时和材料消耗、设备利用、费用开支、工程量统计、工 程洽商变更、工程质量、未完施工盘点等原始记录的填制、审核、传递和保管制度，健全财产物资的收发、转移、报废和清查盘点制度， 完善计量 检测设施，严格计量检验制度，使成本管理建立在科学的基础上。 2、健全成本管理责任制。落实各职能部门的成本管理责任，发挥其监 督、指导、服务、控制和协调作用，保证企业对施工项目的宏观控制;纵 向落实成本管理责任层次， 坚持“企业是利润中心，项目是成本中心”的 原则， 进一步健全了以企业法人为核心、项目管理为重心、作业层管理为 基础的成本管理体系，全面实现了低成本战略管理目标。
三、事中成本控制、核算
加强成本管理责任体系，包括项目各业务部门、岗位及作业层的成本 管理责任制。成本管理责任制应有详细的量化责任目标和考核奖罚标准， 并实行动态控制与管理。 1、 人工费控制。 在各种生产要素中， 人是最活跃的因素。 工程的质量， 工期、成本，安全等管理目标都是靠人的劳动去实现的。因而人是生产要 素中进行动态管理和优化配臵的重点。在项目施工管理中，项目经理按施 组施工，减少赶工或窝工浪费，解决施工中工人数量、工种、技术相互配 合等问题，充分调动工人积极性。加强技术教育和培训，提高人的质量意 识工作技能及劳动生产率，做到一次成型一次合格。避免因返工造成人工、 材料浪费，机械台班及工期延长等计划外支出而加大现场施工的成本。 2、材料费控制。工程制造过程中材料的消耗占了整个工程成本的 65% 左右，因此，加强材料成本的控制是提高工程施工利润最有效、最直接的 方法。主要通过对材料的价格、质量、数量三个方面进行控制。第一，按 照实际需用量，指定材料采购计划;第二，材料的必须从合格供应商直接 采购;第三，材料进场时，一定要认真核实实际进场材料的质量和数量是 否与所要采购的材料相一致，熟练掌握相关的材料知识。 3、 建立成本费用业务的岗位责任制， 明确内部相关部门和岗位的职责、 权限，确保办理成本费用业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。同一 岗位人员定期作适当调整和更换，避免同一人员长时间负责同一业务。批 准人与经办人的职务相分离;经办人与证明人、验收人相分离。 4、配备合格人员办理成本费用的核算业务。办理成本费用核算的人员应当具备良好的业务知识和职业道德，遵纪守法，客观公正。通过培训， 不断提高业务素质和职业道德水准。通过宣传培训和奖惩措施，增强全体 员工自觉节约成本费用的意识。 5、成本费用业务建立严格的授权批准制度。明确审批人对成本费用业 务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理 成本费用业务的职责范围和工作要求。 开展成本费用预测，应本着费用最 少、效益最大的原则，明确合理的期限，充分考虑成本费用预测的不确定 因素，确定成本费用定额标准。成本费用预测应当服从企业整体战略目标， 确定材料供应商和采购价格，并采用经济批量等方面确定材料采购批量， 控制材料采购成本和储存成本。考虑各种成本降低方案，从中选择最优成 本费用方案。 6、规范招标和对分包管理的规定： 1)严格按照公司物资采购管理制度选择合格供应商及专业分包队伍; 2)禁止与分公司，工程处等单位签订分包合同，因对方非法人; 3) 禁止与个人签订分包合同， 禁止将分包工程结算等资金打入个人账户; 4)签订分包合同授权人必须是分包单位法人，被授权人必须与该分包存 在劳动合同关系。 5)禁止与资质不满足要求的单位签订分包合同。
四、事后成本分析、考核
工程进入收尾结算阶段，应尽快组织人员、机械退场，留守人员应积 极组织工程技术资料移交和办理竣工决算手续。同时要对工程的人工费、 机械使用费、材料费、管理费等各项费用进行分析、比较、查漏补缺，一 方面确保竣工结算的正确性与完整性，另一方面弄清未来项目成本管理的 方向和寻求降低成本的途径。狠抓结算工作：工程竣工验收时，项目部赶 紧要做好结算准备，积极配合公司成本核算部门出谋献计对工程制造成本 做到最大程度的“节约” 。 施工合同、设计变更、现场签证、会议记录及施工日志都是进行成本 控制、分析和索赔的重要依据，是施工成本控制最基础的工作。所以必须 为原始记录提供健全可行的技术保障制度和管理制度。 记录人员要与合同、技术、施工、劳资和设备等部门充分协调，认真制定科学易行、讲究实效 的原始记录技术保障制度，使原始资料即能达到施工成本控制的要求，又 能满足其它各方的管理需要，同时对各原始记录的登记、传递、审核和保 管工作也要组织好，并形成规范的管理制度，以确保及时完整地为施工成 本控制和其它有关方面提供资料。 继续加强成本费用支出审批制度，根据费用预算和支出标准的性质， 按照授权批准制度所规定的权限，对费用支出申请进行审批。财会部门会 同相关部门对成本费用开支项目和标准进行复核。 规范成本费用开支项目、 标准和支付程序，从严控制费用支出。会计机构或人员在办理费用支出业 务时，根据经批准的责任主体成本费用支出申请，对、结算凭证等相 关凭据的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
五、公司成本管理小结
目前，华建工程公司在总公司成本管理下进一步健全了相应的成 本控制的方法，制定了具体落实措施。坚决杜绝铺张浪费事件的发生，进一步加大了成本管控的力度。
1、行政类。截至 8 月份华建实际发生办公用品费用 612 元，年初预 算办公用品费用 104370 元，比预算节约了 12%。经调查发现主要原因是工 程前期准备工作完善，主要是办公耗材购臵费，按照 ABC 分类我们重点控制此 A 类项目的采购使用，做到了不超出年度预算。对于行政办公用品的 领用和发放，建立完整的体系。每月各部门 25 日上报计划，杜绝临时采购 造成的成本提升;行政办公用品的发放，注意小物件的控制，对于纸张的 领用以“包”的形式而不是以“箱”的形式发放，能领笔芯就领笔芯，杜 绝重复浪费;严格审核计划，对各部门使用情况及时统计，发现浪费者， 下次领用压低其领用率和使用量，强制节约;对墨盒、电池等耗材的使用， 实行以旧换新的原则。
2、办公类。尽量实行电子办公，能不用纸张就不用纸张;对于误打的 纸张可以做成便纸条，实行双面打印、复印制度，做到节约;节约使用; 对到总经理办公室复印浪费纸张的其使用， 随意浪费者进入其考核 (职 工)或者成本(项目部) 。办公用品进行价格比较是成本控制的一项重要内容，要经常量化数据，做到心中时刻有一笔账，时刻把成本节约挂在心里。
3、车辆的管理方面。截至 8 月份华建实际发生车辆使用费 173246 元， 年初预算 323600 元。 华建使用公车 11 辆， 平均每月车辆费用发生 21655.75 元(每车每天发生车辆费用约65元)。未超出年初预算。从成本节约的方 面讲，对办公车辆的合理调配就意味着成本的节约。同时到某一地方办事 的安排同一辆车，尽量用项目部内部车辆的调配完成工作，而不去租用外 部车辆;对车辆出台相关制度，以考核机制约束车主养护好车辆。坚持月 检制度，定期进行车辆保养。定期对司驾人员教育，注意行车安全;项目 部办公车辆的调配，完成工作的原则，做到了车辆合理调配就做到了成本 的最大节约。
4、考核机制和总结。总经理办公室对各部门物品使用定期进行统计， 统计完之后注意调查其使用量，部分使用者如果存在浪费现象，建议停止 其一个月办公用品领用，并向领导建议纳入其考核范围。同时为了提高成 本控制意识，总经理办公室要经常进行总结，内部要互相监督，要勇于自 我批评，成本节约要从我自己，从一点一滴做起。
总之，在总公司进行三集五大全面改革的新阶段，公司加大成本管理 与控制力度，对改善经营管理，提高工程质量，确保安全施工，提高项目 收入乃至整个施工企业经济效益等具有深远的意义。依据总公司成本管理 的、内容和程序，我们从投标开始到施工完毕每一环节都依据总公司 成本控制的制度和程序做好了施工项目的成本预测、计划、实施、控制、 分析、考核及整理文件资料和编制成本报告工作，真正有效地控制好了成 本，在低利润时代为企业争取更多的发展空间，不断提高企业在市场的竞 争力。在保证工程质量和安全的前提下，努力实现公司大局、可靠、法治、 两效的科学发展目标。
1、健全原始记录
原始记录是指按照规定的格式，对企业的生产、技术经济活动的具体事实所做的最初书面记载。它是进行各项核算的前提条件，是编制费用预算，严格控制成本费用支出的重要依据。成本会计有关的原始记录主要包括以下内容：
(1)反映生产经营过程中物化劳动消耗的原始记录。
(2)反映活劳动消耗的原始记录。
(3)反映在生产经营过程中发生的各种费用支出的原始记录。
(4)其他原始记录。
原始记录是一切核算的基础，成本核算更是如此。因此，原始记录必须真实正确，内容完整，手续齐全，要素完备，以便为成本计算、控制、预测和决策提供客观的依据。
2、建立适合企业内部的结算价格
在生产经营过程中，企业内部各单位之间往往会相互提供半成品、材料、劳务等等，为了分清企业内部各单位的经济责任，明确各单位工作业绩以及总体评价与考核的需要，应制定企业内部结算价格。
制定结算价格的主要依据有：
(1)内部转移的材料物资等，应以当时的市场价格作为内部结算价格;
(2)材料物资、劳务等也可以以市场价格为基础，双方协商定价，即我们通常所说的“议价”，作为内部的结算价格;
(3)企业生产的零部件、半成品等在内部转移时，可以用标准成本或计划成本作为内部结算价格;
(4)在原有成本的基础上，加上合理的利润(即一定利润率计算)作为内部的价格。
除上述计价方法外，企业也可以根据生产特点和管理要求以及结算上具体情况来确定其合理的结算价格进行结算。
3、健全存货的计量、验收、领退和盘点制度
为了保证入库材料物资数量与质量，必须搞好计量与验收工作，准确的计量和严格的质量检测是保证原始记录可靠性的前提;为了保证领、退的材料物资准确无误，还必须及时办好领料和退料凭证手续，使成本中的材料费用相对准确。由于材料物资等存货品种、规格多，进出频繁，尽管严格管理，但由于种种原因，账面不符还经常存在，所以对材料物资还得进行定期或不定期的清查盘点，进行账面调整，以保证库存材料物资的真实性，确保成本中的材料等费用更加准确。
4、实施有效的定额管理
定额是指在一定生产技术组织条件下，对人力、财力、物力的消耗及占用所规定的数量标准。科学先进的定额，是对产品成本进行预测、核算、控制和考核的依据。与成本核算有关的消耗定额，主要包括：工时定额、产量定额、材料、燃料、动力、工具等消耗的定额，有关费用的定额如制造费用的预算等。
消耗定额的制定是作为企业产品生产发生耗费应该掌握的标准。但由于消耗定额服务于不同的成本管理目的，可表现为不同的消耗水平。当企业编制成本计划时，是根据计划期内平均消耗水平所制定的定额;当定额作为分配实际成本标准时，是以能体现现行消耗水平的定额为依据来衡量的;当企业为实现预期利润而控制成本时，是根据企业实现预期利润必须达到的消耗水平作为衡量的尺度。定额制定后，为了保持它的科学性和先进性，还必须根据生产的发展、技术的进步、劳动生产率的提高，进行不断的修订，使它为成本管理与核算提供客观的依据。
5、颁布科学、完善的规章制度
规章制度是企业为了进行正常的生产经营和管理而制定的有关制度、章程和规则。规章制度是人们行动的准绳，是实施有效的成本管理的保证。
企业内与成本会计有关的规章制度主要包括：计量验收制度、定额管理制度、岗位责任制、考勤制度、质量检查制度、设备管理和维修制度、材料收发领用制度、物资盘存制度、费用开支规定以及其他各种成本管理制度等。各种规章制度的具体内容应随着生产发展、经营情况的变化、管理水平的提高等客观条件和变化，不断改进，逐步完善。
工作内容
1、负责编制本车间产品成本报表
2、负责开展分析产品成本报表主要项目分析，提出成本改进建议
3、负责监督车间材料领用
4、参与车间各项物资期末盘点
5、协助成本管理科科长制订产品定额
6、协助编制本车间年度费用预算
7、负责控制车间预算开支进度，监督预算开支情况
8、负责汇总并核对预算开支
9、协助科长进行项目财务分析、成本测算
10、注意积累实践经验。虚心向师傅请教，多向身边同事学习，全面掌握工作内容。多去车间走动，了解生产和领料，以防今后再出现不必要的失误。
11、逐步向成本管理工作转变。先掌握好基础的成本核算工作，然后学会运用各种财务分析方法做好成本分析等成本管理工作，真正让成本核算为成本管理服务。
12、加强理论学习，做好知识更新。财经日新月异，需要我们不断更新知识结构，全面掌握知识体系。并把学到的理论知识充分运用到实际工作当中去。
一、严于律己，严格要求，遵章守纪，团结同事
自到公司上班以来，我能严格要求自己，每天按时上下班，正确处理好工作与私事的关系，从不因个人原因请假或耽误公司的正常工作;同时我认真学习并严格遵守公司的各项规章制度;团结同事，积极合作。
二、能够做好本职财务工作
作为一名房地产企业成本会计，我深知成本管理是财务工作中重要的一项工作内容，在前任成本会计王霆的指导下，我认真学习我公司成本管理流程，主要包括纸版合同的接收归档、日常付款的审批、账务处理、产值的处理等，特别是合同付款审核工作，是否在本月资金计划内、是否符合合同付款条件，审核一定要细心严格，付款信息、产值信息等相关内容及时登记合同台账，保证领导看到的是最新的数据。
三、合同印花税税金计提工作
每月月末能够及时把本月收到的新合同按类别计提印花税，报给税务会计，确保税金及时缴纳。
四、做好其他日常事务
已批未付准确管理，每天早上把最新的数据汇总完毕后报给出纳，其他各项报表及时更新。两个月来，我尽管围绕自身工作职责做了一定的努力，取得了一定的成绩，但我知道这与公司的要求和期望相比还存在差距，在工作中也存在不足之处。
主要表现在：
一、自己来公司时间短，一些情况还不熟悉，很多工作不能及时做出反应，做出让领导满意的结果。我相信随着工作的深入，我会做得更好。
二、自身的业务知识和能力还有欠缺，需要不断地学习和提高。针对上述不足，今后的工作中，我会不断加强财务专业知识学习，提高自己的业务水平，在细节方面完善自己，严格要求自己，更好的做好本职工作。最后，感谢领导和同事们一直以来对我的关心和帮助。希望在我成为公司一名正式员工之后能更好的一起工作，团结协作，共同努力，为公司的发展而努力。
20xx年初，x有限公司正式进入项目运营，财务部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。随着公司推出财务资金计划管理，财务部为首的资金统筹工作正式开展起来;公司内部、对成本费用的核算与控制的要求不断提升、对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高，公司外部、随着国家宏观经济的紧缩、国家税收调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管，这些都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好，下面做具体的总结与汇报。
一、财务职能的完善与扩展
由于xx公司是由20xx年8月份收购过来的，原有的财务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年，财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。
1、建立健全了财务各项会计核算账簿，对成本费用明细进行合理有效的分类，使成本费用核算口径一致。
2、建立和完善各项报销单据，为加强内部管理做好前期工作。
3、设置了资金计划表格及办法，为公司规范化管理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效、，铺下了良好的基础。
公司实行“资金计划管理”，说明公司决策层对财务管理工作的重视，为使各部门管理人员充分地认识资金计划的重要性，财务亲自拟定了各项具体实施细则，同时在财务部例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资金计划管理，按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层。
4、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致。
5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析报告，充分反映公司整体项目运营绩效情况、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的，一是要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。
6、为了使会计核算工作规范化，从基础工作、会计核算、日常管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务档案进行系统化管理、科学分类归档、专人保管，对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。
7、财务知识的培训，通过纳税及税务事务所的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务和知识的了解和掌握。
二、具体职能管理
(一)财务核算工作
财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。
1、财务审核
财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情关。
如对一些票据不完善、未列入资金计划内支出等坚决退回。二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。
2、成本核算
随着公司“”项目进行，工程成本支出不断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款，对建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款，并要求对方及时开具工程款项。这样有利于清晰及时的核算开发成本。
3、销售核算
上半年公司累计推出x栋多层、共x户进行销售，在公司决策层的营销和营销部同仁的努力下销售势头良好，实现销售x户，销售额x万元。财务部在整个销售流程中积极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通，并催促银行放款，保证资金及时到位。
5月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行销售收款、与销售部门衔接，同时加强了对销售台帐的统计工作，做好财务销售明细的编制。
财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。
4、会计电算化
10月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理，这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限性，不能适应公司财务核算需要，财务部于6月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目前这一工作还在进行中。
5、合同管理
财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理，并建立合同台帐。按部门对合同的类别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。
6、纳税申报
由于房地产行业的特殊性，国家税务总局在税款征收上是按预售款来作为计税依据的的，1-6月公司应缴纳各项税收 x万元左右，财务部在严格按照税法进行核算与申报的基础上，积极与税务部门沟通，采取缓缴的方式来减缓公司的资金支出。
回顾上半年虽然为公司项目营运做出积极的工作，但也存在一些不足，表现在部分财务人员的工作能力需要进一步提高，财务部分工作还需要进一步完善。对于下半年，财务部做出以下计划和部署：
1、推进会计标准化工作，从基础核算到日常流程进行细则的规定、以形成统一标准。
2、加强内部财务管理工作，采取与外部单位、内部各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误，对各部门资金支出进行及时反映和分析等措施。
3、提高财务人员的核算水平和管理服务意识，加强财务人员的定期培训。
4、做好资金统筹计划，保障项目运营。
201x年下半年的及目标：建立健全控制性组织架构，按成本控制模式建设团队，建立合同风险机制、询价审价机制、采购成本控制机制、动态成本控制机制、结算审核定案机制为核心的成本管理体系，确定预算编制、过程洽商审核、材料认价、付款审核、立项成本测算主体、销售面积计算、招标配合及合同签订的成本管理体系。
1、定期组织部门员工相互学习交流，熟悉新工艺、新规范及专业性较强的行业，熟悉设计图纸内容、工程量清单内容及合同履约条款，做好知识储备，以利于开展本职工作;
2、参与公司项目规划、项目总进度计划及工程投资概算编制工作;
3、参与讨论工程发包方案，如发包方式、发包内容、设计文件优化及施工费用市场价格估算等;
4、深入工程施工现场，做好跟踪审计工作;
5、做好与相关职责部门的工程投资概算及设计方案优化工作;
6、配合公司总部完成工程竣工审计及竣工结算工作;
7、按照部门职责及内部员工岗位职责要求，及时准确的完成部门本职工作，并做好对本部门员工职业道德的监管工作;
8、及时完成公司领导安排的其他工作。
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容